如何看基金的净资产？
基金净资产=基金总资产-基金总负债。基金净资产是衡量基金增值程度的重要指标。开放式基金的份额需要随时进行申购和赎回，因此需要依据基金净资产的大小调整发行在外的基金单位数。封闭式基金存续期固定，发行在外的基金单位数也固定，因此不需要关注基金净资产的大小，它可以通过价格涨跌来反映资产增值情况。
在封闭式基金的价格中，包括了基金的净资产。因为封闭式基金的交易价格受到买卖该基金的人数，以及看多和看空该基金的人数的多少的影响而产生波动。因而，价格与净资产会存在一定的差距。当交易价格高于净资产时，称为该基金处于溢价交易状态，当交易价格低于净资产时，称为该基金处于折价交易状态。一般根据交易价格与净资产的比值，即市价净值比，或者折（溢）价率来表示该基金折价或者溢价的程度。